Qué es el presupuesto anual, consejos prácticos para elaborarlo

Los últimos meses del año son clave para las empresas porque es el momento en que deben hacer un balance general, cumplir con las obligaciones tributarias y planificar el presupuesto anual. Para ello, existen herramientas financieras y consejos que se deben considerar.

Esto te permitirá tomar el control de tus finanzas empresariales y estar preparado para los obstáculos que puedan presentarse en el siguiente año.

Para ayudarte, en este artículo explicaremos qué es un presupuesto anual, por qué es fundamental para alcanzar objetivos financieros y te brindaremos consejos prácticos para que puedas elaborarlo de forma sencilla y precisa, asegurando el éxito durante todo el año.

¿Qué es el presupuesto anual?

El presupuesto anual es una herramienta financiera que proyecta los ingresos y gastos de una empresa a lo largo de un año. 

Su objetivo principal es permitir una planificación adecuada, asegurando que los recursos estén alineados con las metas financieras y operativas. 

Al ser un plan detallado, ayuda a controlar el flujo de efectivo, gestionar inversiones y prepararse para imprevistos.

Para ello, se tienen que considerar elementos como: operaciones, estrategias, pago a proveedores y herramientas. 

Importancia del presupuesto anual

Muchas veces, se le da poca importancia al presupuesto anual de una empresa, pero es un grave error empezar el año sin una planificación económica consensuada y aprobada.

Planificar el presupuesto anual en buen tiempo ayuda a tomar mejores decisiones estratégicas a nivel de producción, inversiones, infraestructura y contratación de personal.

Además, nos sirve para detectar a tiempo las tendencias y obtener un panorama más real de lo que sucederá el siguiente ciclo, alineando los objetivos para  cumplirlos. 

Poder establecer límites de gasto obliga a las empresas a ser más productivas con sus recursos.

Consejos prácticos para el presupuesto anual

A continuación, te vamos a dar algunos consejos para que puedas realizar el presupuesto anual de tu empresa de manera estratégica y con mayores resultados:

1. Define objetivos financieros y estrategias 

Lo primero es identificar tus objetivos durante el año: ¿qué quieres lograr financieramente en este periodo? ¿y cómo piensas conseguirlo?

Los objetivos tienen que ser cuantificables y medibles, siempre sustentados en la realidad, tomando en cuenta tu situación financiera actual. 

Para ello, es importante contar con herramientas que te den un control más preciso de tus finanzas, y así puedas tener una visión detallada de los gastos realizados en diferentes áreas. 

Por ejemplo, contar con reportes especializados de tus consumos te permite analizar patrones de gasto y alinearlos con tus metas anuales, mejorando la planificación de tu presupuesto.

2. Analiza ingresos y gastos

Analizar los gastos e ingresos del año anterior es clave para realizar el presupuesto anual, ya que podrás tener un panorama más realista de cómo se han comportado las finanzas de la empresa, con el fin de no subestimar o sobreestimar las proyecciones.

Comienza revisando dos elementos: los ingresos y los tipos de gastos de tu empresa.  

Al analizar los ingresos totales, podrás detectar tendencias y conocer cuáles fueron los meses con ingresos altos y en cuáles fueron bajos para saber qué factores influyeron. 

Los gastos fijos y variables te ayudarán a entender qué porcentaje de tus ingresos se va en las necesidades de tu empresa.

Para este ejercicio es muy valioso tener los procesos de ingresos y gastos automatizados a través de herramientas financieras, como las plataformas de gestión de gastos empresariales, pues te permiten tener reportes históricos de cada movimiento para que no pases nada por alto. 

3. Clasifica los gastos

Dividir los gastos en categorías te ayudará a tener un control más eficiente sobre tus finanzas. La clasificación principal es entre gastos fijos y variables, pero puede ser incluso más precisa, dependiendo de las herramientas que emplees.

Hay algunas, como las tarjetas empresariales, que te permiten una clasificación automática de los gastos por tipo de uso, facilitando la identificación de gastos operativos frente a los gastos variables. 

Además, su capacidad para gestionar diferentes cuentas o límites por usuario te ayuda a clasificar y gestionar los recursos de forma eficiente, sin perder de vista en qué se está invirtiendo cada centavo.

4. Haz estimaciones realistas

Con los datos anteriores, lleva a cabo proyecciones de ingresos realistas. Tener una herramienta con reportes detallados te facilita el trabajo, pero también es necesario tomar en cuenta factores externos que podrían impactar en el rendimiento, como cambios en el mercado, la economía o nueva competencia. 

Lo más recomendable es hacer tres proyecciones: una optimista, una conservadora y una pesimista. 

Por otro lado, considera todos los tipos de gastos. Calcula los fijos, pero deja margen de error dentro de los gastos variables, tomando en cuenta aumentos en precios de insumos, cambios en tarifas, incrementos de nómina, etc. 

Un presupuesto realista es clave para evitar desbalances financieros durante el año.

5. Monitorea y ajusta según sea necesario

El presupuesto anual no es algo estático, sino que tiene que revisarse periódicamente para asegurarte de que estás en el camino correcto. Es recomendable hacer un seguimiento mensual o trimestral de tus finanzas, comparando los resultados reales con las proyecciones presupuestadas.

Así, en caso de detectar desviaciones importantes, ya sea por ingresos menores a los previstos o por gastos mayores de lo esperado, puedes realizar ajustes, como reducir ciertas categorías de gastos, aumentar precios o renegociar contratos.

Para facilitar este proceso, opta por opciones que ofrecen un control avanzado, permitiendo supervisar los gastos en todo momento para actuar rápidamente.

6. Apóyate en herramientas tecnológicas

Hay muchas herramientas tecnológicas que son ideales para crear y gestionar presupuestos. Entre ellas, destacan las soluciones integrales con plataformas web y tarjetas empresariales, que te permiten realizar un seguimiento detallado de tus finanzas en tiempo real, dispersar saldos para cubrir lo que se necesita y detectar desviaciones, permitiendo ajustes inmediatos.

Con estas plataformas podrás mantener un control minucioso de las finanzas, evitando errores humanos y mejorando la precisión de tus proyecciones.

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Crear y dar seguimiento al presupuesto anual es un proceso clave para el éxito de tu organización, por lo que se debe tomar en serio y ser meticuloso.

Para esto, considera todos los consejos que te hemos dado y si quieres contar con la mejor herramienta para realizar tu presupuesto empresarial, contáctanos.

Empresarial Edenred puede ser la pieza clave para crear una proyección realista y conseguir los objetivos planteados, con la posibilidad de realizar ajustes en los momentos adecuados al tener todas tus finanzas en las manos y actualizadas por medio de nuestra app y plataforma web.