¿Cuánto es lo máximo que puedes deducir si otorgas vales de despensa?

Los vales de despensa tienen múltiples beneficios para las empresas y para los colaboradores, ya que, además de ser una excelente opción de previsión social, también son completamente deducibles de impuestos, aunque tienen un límite.

Debido a lo anterior, es muy importante conocer cuánto es el porcentaje o cantidad que un negocio puede deducir al final de un ciclo fiscal, con la finalidad de que las organizaciones calculen estos valores, que son bastante atractivos para el ahorro anual.

En este artículo vamos a conocer cuál es el monto máximo de deducción fiscal que puedes obtener al brindar vales de despensa a tus empleados y por qué continúa siendo la mejor opción de beneficio laboral dentro de una compañía.

¿Cuánto puedo deducir si otorgo vales de despensa a mis colaboradores?

Si como empresa decides brindar a tus empleados un beneficio como los vales de despensa, tienes que saber que tienes la posibilidad de deducir hasta un 53% del monto total, siempre y cuando estos respeten los lineamientos y los topes que están señalados en la Ley de ISR y del IMSS, y teniendo en cuenta que durante el primer año solo se puede deducir un 46%.

Vamos a revisar cada una de estas para conocer cuál debería ser el total que al final de un ciclo fiscal puedes deducir y descubras lo beneficioso que es para tu negocio optar por estas soluciones empresariales que no solo impactan en la vida de un colaborador, sino que te puede ayudar a reducir los niveles de rotación de personal de manera sencilla.

Ley de ISR

En el artículo 27 fracción XI de la Ley de ISR están contenidos algunos puntos esenciales que se deben tomar en cuenta, como que los vales de despensa son considerados gastos de previsión social, por lo que pueden ser deducibles de impuestos.

Es importante señalar que solo puede llevarse a cabo esto si se realiza el pago de estos mediante monederos electrónicos que estén autorizados por el Servicio de Administración Tributaria, por lo que si están en papel no aplica esta promoción.

Asimismo, se indica que la exención de impuesto está limitada a la suma de los ingresos obtenidos y su relación con la Unidad de Medida y Actualización (UMA), que debe ser el equivalente a 7 veces el valor de esta.

En 2024 el valor de la UMA es de 108.57 pesos, mensual de 3,300.53 y anual de 39,606.36.

El monto total que puedes deducir con esta prestación es de 23,103.69 pesos, lo que representa el valor completo de 7 UMAs, o en otras palabras, puede alcanzar un máximo mensual de 1,925.308 pesos para no tener problemas con la deducción.

Al final, este tipo de deducción se basa únicamente en el salario mínimo diario, por lo que este tipo de vales están exentos de pago de impuestos sobre la renta al no ser un ingreso gravable del empleado. 

Ley del IMSS

En el caso de que decidas adoptar el sistema por el IMSS, los vales de despensa están sujetos a requisitos y regulaciones específicos en términos de registro, monto máximo y beneficios para los colaboradores y se alcanza hasta el 40% del salario mínimo diario.

Esto quiere decir que para que sea considerado deducible de impuestos, el monto no puede exceder el 40% de UMA para el IMSS, lo que significa que si el total de los vales de despensa es superior a los 1,320.212 pesos, se debe integrar el excedente al salario base de cotización.

En casos en donde la suma pueda ser superior, los negocios pueden seguir entregando sumas mayores recalcando siempre a sus colaboradores que si bien los impuestos pueden ser mucho más altos en el ISR o IMSS, el beneficio es mejor para ellos al contar con más recursos para hacer frente a sus gastos. 

Deduce de manera sencilla con vales de despensa Edenred

Contar con un aliado estratégico que otorgue soluciones empresariales a la medida siempre es un medidor de éxito temprano, como es el caso de los vales de despensa que Edenred ofrece a los negocios.

Estos ya cuentan con un monto máximo promedio para que puedas deducirlo de manera sencilla, pero como hemos dicho, siempre puedes elegir la cifra que más sea conveniente para ti y tus empleados.

El enfoque de Edenred con sus vales es brindarte la posibilidad de ahorrar al tiempo que beneficias a tus colaboradores con una de las mejores prestaciones que existen en el mercado, lo que tiene múltiples beneficios.

Con alianzas que van de los 300 a los 200 mil comercios afiliados con Edenred, se busca la seguridad de que tendrás acceso a los productos que estás buscando y siempre de la mejor calidad, para que no tengas problema con nada de la canasta básica.

Conclusión

Los vales de despensa son una herramienta poderosa para los negocios que desean eficientar los procesos y el dinamismo de sus colaboradores, ya que son bien recibidos al ayudar en la economía de la casa.

Al tiempo que ofrece beneficios fiscales para una empresa, pueden ser la clave del éxito para un mayor nivel de productividad y de compromiso con la organización, y de la mano de aliados como Edenred todo es mucho más sencillo.

Ponte en contacto con nosotros y descubre el potencial que esconden los vales de despensa y comienza el camino hacia la eficacia operativa empresarial.