Diagnóstico financiero: ¿qué es y cómo hacer uno en tu empresa?

Tener una buena gestión de las finanzas es crucial para el éxito y la supervivencia de cualquier empresa. Un componente esencial de esto es el diagnóstico financiero.

¿Quieres tener una visión detallada de lo que es un diagnóstico financiero, por qué es importante y cómo puedes realizar uno en tu empresa? Aquí te contamos eso y más, pues te daremos algunos consejos para que tengas mejor control sobre tu negocio.

¿Qué es un diagnóstico financiero?

Un diagnóstico financiero es un análisis exhaustivo de la situación económica de una empresa. Este incluye la evaluación de los estados de cuenta de la empresa, como el balance general y el flujo de caja. 

El objetivo es identificar las fortalezas y debilidades financieras de la empresa, evaluar su rendimiento y eficiencia, y proporcionar recomendaciones para optimizar los gastos e inversiones de una empresa.

Asimismo, este estudio permite entender en dónde se encuentra tu empresa en cuanto a niveles de:

• Liquidez: capacidad para cumplir con las obligaciones inmediatas.

• Endeudamiento: el riesgo que podría implicar asumir deudas con activos.

• Rentabilidad: qué tan efectiva es una empresa al momento de obtener rendimientos usando los recursos que se tienen.

¿Por qué es importante realizar un diagnóstico financiero?

Llevar a cabo un diagnóstico financiero es crucial por varias razones. 

Primero, proporciona una visión clara de la situación financiera actual de la empresa. Segundo, ayuda a identificar problemas potenciales antes de que se conviertan en crisis. Tercero, ofrece una base para la toma de decisiones estratégicas y la planificación financiera, y finalmente, puede ayudar a mejorar la eficiencia y la rentabilidad de la empresa.

Cómo elaborar un diagnóstico financiero

Ahora que conoces la importancia del diagnóstico financiero, déjanos explicarte en detalle cómo realizarlo con éxito.

Paso 1: Recopilación de datos financieros

Este es el primer paso y uno de los más importantes en el proceso de diagnóstico financiero.

Aquí, debes recopilar todos los datos financieros relevantes de tu empresa. Esto incluye los estados financieros, como el balance general, la cuenta de resultados y el estado de flujos de efectivo, pero no se limita a ello. 

También puede incluir información sobre las deudas de la empresa, los activos, las inversiones, los gastos operativos y cualquier otra información financiera relevante.

Paso 2: Análisis de los estados financieros

Una vez que hayas recopilado todos los datos financieros, el siguiente paso es analizarlos. 

Este análisis puede implicar una variedad de técnicas, como el análisis de razones financieras, de tendencias y de variaciones. 

El objetivo es identificar patrones, tendencias y posibles problemas en los datos financieros. Por ejemplo, puedes buscar tendencias en los ingresos y gastos de operación de la empresa, o buscar variaciones significativas en los flujos de efectivo.

Paso 3: Evaluación del rendimiento financiero

Después de analizar lo anterior, tienes que comparar el rendimiento financiero de tu empresa con sus objetivos, así como con el rendimiento de otras empresas en la misma industria. 

De esta forma, podrás ver cómo se desempeña tu compañía en comparación con sus competidores y si estás cumpliendo con los objetivos establecidos.

Paso 4: Identificación de problemas y oportunidades

A partir de tu análisis y evaluación, deberías ser capaz de identificar cualquier problema financiero que pueda estar afectando a tu empresa. 

Esto puede incluir la falta de liquidez, la alta deuda o los bajos márgenes de beneficio. Al mismo tiempo, también tendrías que ser capaz de identificar oportunidades para mejorar la salud financiera y el rendimiento de tu empresa.

Paso 5: Formulación de recomendaciones

Finalmente, basándote en tu diagnóstico financiero, debes ser capaz de formular recomendaciones o buscar soluciones para mejorar la salud en las finanzas de tu empresa.

Estas recomendaciones pueden incluir reducir los gastos innecesarios, aumentar los ingresos, mejorar la gestión del efectivo o reestructurar la deuda. 

Es importante que estas medidas sean prácticas y realistas, y que estén alineadas con los objetivos y la estrategia general de tu empresa.

Ratios importantes en el diagnóstico financiero

Para llevar a cabo un buen diagnóstico financiero, se deben considerar algunas métricas, que a continuación te vamos a explicar qué son y cómo se obtienen.

1. Ratio de liquidez

Mide la capacidad de la empresa para hacer frente a sus compromisos a corto plazo. 

Se calcula como Activo corriente / Pasivo corriente. Un resultado mayor que uno es generalmente favorable, aunque puede variar dependiendo del tipo de negocio y la industria.

2. Ratio de tesorería (RT)

Ayuda a medir las posibilidades de hacer frente a las obligaciones de pago a corto plazo. 

Su valor óptimo es entre 0,1 y 0,3 y se calcula con la siguiente fórmula:

Activo disponible (efectivo, tesorería e inversiones financieras temporales) + Realizable  / Pasivo corriente.

3. Ratio de autonomía financiera (RAF)

Relaciona los recursos propios netos con las deudas totales, e informa sobre la composición estructural de las fuentes de financiación. 

Se calcula con esta fórmula: Recursos propios netos / Recursos ajenos.

4. Rentabilidad económica

Mide la capacidad del activo de generar beneficio, independientemente de cuál sea la composición de la estructura financiera de la empresa. 

Para calcular debes dividir el Resultado Antes de Intereses e impuestos entre el Activo Total.

5. Rentabilidad financiera

Ayuda a conocer la capacidad de la empresa para remunerar a sus accionistas. 

Se calcula como Beneficio neto después de impuestos / Fondos propios.

Consejos para un mejor diagnóstico financiero

Ya te hemos dado los pasos para hacer un diagnóstico financiero, pero no queremos terminar sin darte un par de consejos para que los resultados sean más precisos. 

1. Utiliza herramientas financieras adecuadas

Existen muchas herramientas, como las tarjetas empresariales, que pueden facilitar la gestión financiera y el control de gastos. 

Estas permiten administrar fácilmente todas las compras de tu compañía, brindando un panorama más preciso de las salidas de dinero, la deducción y la comprobación a través de plataformas web innovadoras e intuitivas.

Un ejemplo de ello es Empresarial Edenred, que es una solución integrada por tarjetas empresariales, plataforma web y app móvil que te permite pagar, controlar y comprobar los gastos de tu negocio de forma eficaz, reduciendo los procesos administrativos.

2. Realiza un seguimiento frecuente

Un diagnóstico financiero no debe ser un evento único. Debe realizarse regularmente para mantenerse al tanto de lo que ocurre.

Esto te permitirá identificar rápidamente cualquier cambio en la salud financiera de tu empresa y tomar medidas para abordar cualquier problema que pueda surgir.

3. Busca ayuda profesional si es necesario

Si no tienes experiencia en finanzas o si el diagnóstico financiero revela problemas serios, puede ser útil buscar la ayuda de un profesional financiero. 

Un contador o un asesor financiero pueden proporcionar una valiosa orientación y asesoramiento, y pueden ayudarte a entender y abordar los problemas de tu empresa.

Asimismo, puedes optar por empresas que brindan soluciones financieras, como es el caso de Edenred.

4. Involucra a tu equipo

Un diagnóstico financiero puede ser más efectivo si involucras a tu equipo en el proceso. Pueden proporcionar información valiosa y ayudar a implementar las recomendaciones.

Además, al hacerlo, puedes fomentar una mayor conciencia y comprensión de la situación actual de la empresa, conduciendo a una mejor toma de decisiones y a un mayor compromiso por parte de todos por el bien común.

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Los administradores de esta solución pueden obtener información relevante y volver más sencillos los procesos.

Por ejemplo, a través del Buzón inteligente, se puede recopilar y validar facturas automáticamente antes el SAT, facilitando la comprobación de gastos.

Asimismo, se pueden obtener reportes especializados de las compras y los movimientos que se realizan en centros de costos y cuentas contables.

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